Las cuentas en billeteras virtuales se rigen por un sistema de información de ARCA que obliga a las plataformas a informar ciertos datos cuando los saldos o movimientos de los usuarios llegan a los topes fijados por la regla.
De acuerdo con los datos obtenidos por la Agencia Noticias Argentinas, las cifras son altas y varían de forma considerable según se trate de una persona humana o de una empresa. El piso vigente es de $50.000.000 para las personas humanas y de $30.000.000 para las personas jurídicas.
Esto no implica que una sola transferencia por esa cifra derive de manera forzosa en una pesquisa. El parámetro toma en cuenta los ingresos o egresos totales acumulados en el mes y el saldo disponible al último día hábil de ese período.
Según los datos oficiales del organismo fiscal, los Proveedores de Servicios de Pago, las billeteras virtuales y otras plataformas incluidas tienen la obligación de reportar cuando se alcanza al menos uno de esos parámetros.
Desde el período fiscal de abril de 2026, el sistema abarca los datos de la totalidad de las cuentas informadas por cada plataforma para definir si el cliente llega a los topes mencionados. Entre los datos entregados figuran la identificación de los titulares y demás miembros, la cantidad de cuentas vinculadas, las claves CBU o CVU, los montos totales, las clases de ingresos y egresos, y el saldo final del mes.
La regla dispone que se deben tener en cuenta las operaciones que alteren el saldo disponible y aparezcan a la vista del usuario. Asimismo, abarca los datos sobre cuentas provistas por terceros cuando son gestionadas desde la misma aplicación.
Llegar al tope no quiere decir que ARCA aplique de forma directa una sanción, cobre un tributo extra o suspenda una cuenta. Se trata de un mecanismo informativo mediante el cual ciertos datos son comunicados al organismo.
Una situación distinta pasa con los controles que llevan a cabo los bancos y las billeteras por cuenta propia. Las plataformas tienen la facultad de pedir papeles para respaldar el origen del dinero si una transacción no condice con el perfil económico del cliente.
Entre los papeles habituales para respaldar figuran recibos de haberes, facturas, comprobantes por venta de bienes, papeles de préstamos o constancias de ingresos, según proceda el dinero. Por tal motivo, no hay una sola cifra por debajo de la cual se asegure que una transacción jamás recibirá un pedido de datos, ya que los límites de ARCA son informativos y los controles internos responden a otros criterios.
A su vez, se deben tener en cuenta las transacciones en moneda extranjera, las cuales ARCA manda a pasar a pesos con el tipo de cambio comprador del Banco Nación al cierre del último día hábil del mes. Con las criptomonedas o monedas digitales se utiliza un método parecido, al convertir el valor a pesos con la última cotización compradora establecida por la entidad obligada al cierre del mes.
De este modo, para un usuario particular, el número principal hoy es de $50 millones al mes. Sin embargo, pasar esa cifra no significa por sí mismo quedar bajo una pesquisa, sino que activa el deber de la plataforma de sumar los datos del usuario en el informe destinado a ARCA.